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Ein IRA-Transfer und ein Rollover erreichen dasselbe Ziel, jedoch auf unterschiedliche Weise und oft mit unterschiedlichen Konsequenzen. Beide verschieben Mittel von einem Alterskonto auf ein anderes. Die Regeln für den internen Revenue Service bestimmen die Auswirkungen auf die Einkommenssteuer und die potenziellen Auswirkungen, die sich auf Ihren Kontostand des Ruhestandskontos auswirken können.

Transfer vs. Rollover-Methode

Mit einem IRA-Überweisung - auch als direkte Überweisung oder als Überweisung von einem Treuhänder zu einem Treuhänder bezeichnet - Sie sehen das Geld nie. Stattdessen überträgt der Planadministrator oder die Depotbank des Finanzinstituts, das derzeit Ihre Altersguthaben hält, ganz oder teilweise auf ein IRA-Konto, in der Regel bei einem anderen Finanzinstitut, gemäß Ihren Anweisungen.

Im Gegensatz dazu mit einem IRA-RolloverDer Planadministrator oder die Depotbank des Finanzinstituts, das derzeit Ihre Pensionskasse hält, prüft Sie. Sie legen diesen Scheck dann erneut in einem anderen IRA-Konto ab.

Steuerliche Auswirkungen

Für die IRS-Regeln ist es nicht erforderlich, dass Sie eine IRA-Überweisung in Ihrer jährlichen Einkommensteuererklärung angeben. Deshalb, eine IRA-Überweisung hat Keine Auswirkungen auf die Einkommenssteuer egal wie viele Sie in jedem Kalenderjahr absolvieren.

Anders als bei einer Überweisung Ein IRA-Rollover kann erhebliche Auswirkungen auf die Einkommensteuer haben. Obwohl Sie innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten mehr als einen IRA-Rollover ausführen können, besagen die IRS-Regeln, dass nur ein Rollover steuerfrei sein kann, wenn Sie Geld von verschiedenen IRA-Konten leiten. Nach dem ersten müssen Sie den vollen Betrag aller anderen Rollover-Ausschüttungen in Ihrer jährlichen Rendite angeben und das Geld mit Einkommensteuer besteuern. Wenn Sie nicht innerhalb eines Zeitraums von 60 Tagen einen vorzeitigen Distributions-Rollover durchführen, der vor dem Erreichen des 59 ½-jährigen Lebensjahrs erfolgt ist, wird möglicherweise eine zusätzliche Steuer in Höhe von 10 Prozent fällig.

Kreditaufnahme gegen eine IRA

Solange Sie nicht gegen die 12-Monats-Regel verstoßen, ist es möglich, eine IRA-Rollover-Verteilung als steuerfreies temporäres Darlehen zu behandeln. Sie müssen jedoch das gesamte Geld innerhalb von 60 Tagen erneut auf demselben oder einem anderen IRA-Konto einzahlen oder sich einer Steuerpflicht und möglicherweise einer vorzeitigen Abzugsstrafe gegenübersehen.

Wenn Sie mehr als einen Rollover ausführen, können Sie den Rollover immer noch als temporären 60-Tage-Kredit behandeln. Dies hat jedoch steuerliche Auswirkungen. Wenn Sie beispielsweise innerhalb von 60 Tagen $ 5.000 abheben und wieder in derselben oder einer anderen IRA einzahlen, wird keine Einkommensteuerpflicht entstehen. Wenn Sie sechs Monate später weitere 5.000 $ abheben und das Geld innerhalb von 60 Tagen erneut einzahlen, haben Sie eine Einkommensteuerpflicht, nicht aber die 10-prozentige Steuerstrafe, die sich ergeben würde, wenn die Ausschüttung als vorzeitiger Abzug betrachtet würde.


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